Положение крупнейших российских банков может быть хуже, чем считает Центробанк. Согласно новым стандартам отчетности, доля плохих кредитов на их балансе оказалась вдвое выше официальной.
Доля плохих кредитов на балансе 20 крупнейших российских банков составляет 11% или 4,8 трлн руб., это вдвое выше, чем по стандартам ЦБ — 5,3% и 3,12 трлн руб. соответственно, пишет The Bell со ссылкой на отчет рейтингового агентства Fitch. Аналитики пересчитали показатели банков по новому стандарту отчетности МСФО-9, который вступает в силу с 1 января 2019 г.: в нем проблемные кредиты (Stage 2 и Stage 3) трактуются шире, чем по правилам ЦБ, туда же попадают обесцененные и реструктурированные займы, тогда как регулятор учитывает только кредиты, просроченные на 90 дней и больше (non-performing loans или NPL).
Так, по данным Fitch, у Абсолют-банка отношение кредитов Stage 2 и Stage 3 к собственному капиталу составляет 539%, у банка «Зенит» — 189%, у ВТБ — 95%, у банка «Санкт-Петербург» — 76%, у Сбербанка — 64%, у Альфа-банка — 61%. У Московского кредитного банка почти пятикратная разница между объемом кредитов третьей группы и NPL — она выглядит «совершенно пугающей», отмечает директор аналитического департамента «Локо-инвест» Кирилл Тремасов.
В то же время показатель кредитов 3 стадии у розничных банков и дочек иностранных банков, как правило, лишь немногим выше уровня NPL, что отражает более консервативный подход этих банков к отражению проблем и в целом ограниченные объемы реструктурированных проблемных кредитов, — пишут авторы отчета.
Если провести стресс-тест, сравнимый с банковским кризисом 2014 г., то большинство кредитных организаций покроют убытки меньше чем за год — это очень неплохой результат. Впрочем, Fitch подчеркивает, что МСФО-9 не будет применяться в регулировании к российским банкам: они должны будут составлять отчетность по новому стандарту в информационных целях.
При оценке уровня потенциально проблемных кредитов некорректно сравнивать долю NPLs с долей кредитов из 3-й корзины в целом и руководствоваться в анализе только данным соотношением, возразили в пресс-службе Московского кредитного банка.
Следует обращать внимание также на долю кредитов из 3ей корзины в целом по портфелю — а для МКБ, о чем свидетельствует тот же самый отчет Fitch, данный показатель находится на среднем для российского рынка уровне, опережая такие банки, как ВТБ, ОТП, Тинькофф и др. При этом пятикратная разница между NPLs (долги с просрочкой (90+) и объемом кредитов из 3-й категории качества вызвана исключительно низкой долей уровня NPL у МКБ, — прокомментировали отчет в банке, отметив, что такая разница говорит о более высоком уровне возврата проблемной задолженности.