«Платить должны все!» Почему банки следят за вашими налогами и кто под особым прицелом

Ольга Шарушинская, директор филиала СДМ-Банка в Екатеринбурге:

— Очевидно, что экономика нашей страны вошла в новый цикл развития: государство выводит банковскую сферу в еще более открытое и цивилизованное поле. 

Как известно, по требованию ЦБ банки стали уделять больше внимания репутации клиентов, их финансовому положению, платежной дисциплине и даже налоговой нагрузке. Каждый банк использует свою методику оценки операций клиентов, но во многом эти методики совпадают, ведь банки опираются на рекомендации ЦБ.

Действительно, сегодня деятельность банков вышла за рамки формата «услуга-оплата». Банковский сектор активно встраивается в систему по решению общегосударственных задач, таких как повышение собираемости налогов и уровня легальности бизнеса в России. Банк должен точно знать, чем занимается его клиент, понимать реальность его деятельности, суть бизнеса. 

Контроль бизнеса

Если не исполнять рекомендаций ЦБ, не контролировать клиентов, не отказывать в обслуживании тем, кто злоупотребляет операциями с наличными, кто не платит налоги, выводит деньги со счетов, то регулятор применит санкции и к самому банку. 

Банк России дает конкретные рекомендации, на какой вид деятельности следует обратить пристальное внимание и считать неблагонадежным.

Вот конкретный пример: по указанию ЦБ, сомнительной считается деятельность клиента, чья налоговая нагрузка составляет менее 0,9% от дебетового оборота по счету. Естественно, банки проверяют эту налоговую нагрузку.

Если банк сомневается в клиенте, он обязан задать дополнительные вопросы: разобраться, чем реально занимается компания, какой у нее вид налогообложения, какой фонд оплаты труда, кто выступает контрагентами. 

Приведу несколько случаев из практики. Например, за кредитом приходит индивидуальный предприниматель, у которого магазин работает 24 часа в сутки семь дней в неделю. При этом штат сотрудников — ноль, фонд оплаты труда — ноль. Как он объяснит, каким образом в одиночку он обеспечивает такой график работы? Это показательный пример того, когда у банка могут появиться вопросы.

Еще ситуация: индивидуальный предприниматель заявляет, что занимается сборкой мебели, работает в гараже, а затем продает продукцию в интернете. При проверке выясняется, что это обычный гараж без профессионального оборудования и без нужного объема строительных материалов. А обороты у бизнеса, как в крупном гипермаркете мебели. Конечно, такие несовпадения вызывают вопросы!

Самые рискованные сферы бизнеса, вызывающие больше всего вопросов — это логистика и консалтинговые услуги. Как «потрогать» результат их деятельности?

Здесь банки используют простой здравый смысл. Если компания заявляет о стоимости консультаций в 10 млн руб., то возникает резонный вопрос — кто заказчик такой услуги и действительно ли оплата столь высока? Также под пристальное внимание попадают автосалоны, где проходят большие объемы наличных средств, магазины, торгующие алкоголем и сигаретами.

Контроль физических лиц

И, если за последнее время контроль юридических лиц налажен, то с физическими лицами предстоит провести еще большую работу. Уже сейчас банки выдают вкладчикам анкеты, где спрашивают, кто они, чем занимаются, как их можно найти и каков источник получения средств. Если клиент не отвечает на вопрос о происхождении денег, то банк вправе отказать ему в размещении вклада. Причем неважно, о какой сумме идет речь.

Если вы хотите положить деньги на вклад, вас обязательно спросят, где вы их взяли, независимо от суммы. Пока что банкам не требуется каких-либо документов, которые подтверждают источник происхождения денег, но это пока. 

Главный посыл этих нововведений — налоги должны платить все. Мы все хотим хорошую медицину, хорошее образование. И это можно сделать совместными усилиями — если каждый занятый заплатит налоги. 

Контроль банковских операций

Глобальная задача, которая ставится перед банковским сектором на сегодняшний день — перенос всех операций клиентов, как юридических, так и физических лиц в прозрачное, безналичное поле. Это позволит сделать финансовый рынок более цивилизованным и решить государству вполне конкретные задачи — повысить собираемость налогов. 

Конечно, для многих, кто начал свой небольшой бизнес, официальная регистрация в качестве ИП со всеми отчислениями была бы невыгодна, вернее, просто убыточна. Например, если вы дома печете торты на заказ или в интернете продаете вещи, которые изготовили сами. Но оформление своего статуса в качестве самозанятого, согласно новому законопроекту, с льготной налоговой ставкой 4% — прекрасная возможность выйти из серой зоны и продолжать развивать свое небольшое дело без ущерба для себя. 

В любом случае, важно быть в диалоге с банком и информировать его, если вам поступают массовые денежные переводы на карту, но никакой предпринимательской деятельности вы не ведете. Например, если вы  глава родительского комитета, и каждый месяц вам поступают средства на канцтовары, подарки, экскурсии, билеты в театр и тд. 

Резюмируя, могу отметить, что в целом ничего сверхудивительного в экономике страны не происходит. Мы просто вошли в новый цикл развития. Поэтому просто приспосабливаемся к новым условиям и продолжаем спокойно в них работать. Помните, что писал автор теории эволюции Чарльз Дарвин: «Выживает не самый сильный и не самый умный, а тот, кто лучше всех приспосабливается к изменениям».